为进一步完善学校内部控制体系，提高内部管理水平，规范内部控制行为，由学校审计处、计财处牵头，联合中审亚太会计师事务所，通过多种方式和措施，历时一个多月，圆满完成了2022年度内部控制评价和风险评估工作。

　　2023年6月1日，我校内部控制评价和风险评估项目工作正式启动。在工作启动阶段，由审计处组织召开了启动会议，参会人员包括审计处、计财处的部门负责人以及相关工作人员，中审亚太会计师事务所代表。启动会议详细讨论了该项目的工作目标、业务内容以及时间进度，并对各项工作进行了明确要求。

　　为确保内控评价和风险评估的顺利进行，审计处提前10天向学校13个职能部门及所有二级学院下发了《关于开展2022年度内控评价及经济活动风险评估工作的通知》，明确了各部门的义务和工作职责。内控评价工作过程中，审计处与中审亚太会计师事务所采用了多种方式进行调查和评估，查阅了大量的内控资料，深入了解学校各个部门的内控机制。同时，调阅了200余份会计凭证，仔细审查了相关的财务数据和交易记录。此外，审计处组织项目组进行实地调查，走访了各个部门和相关人员，获取了实质性的信息。为全面深入了解实际情况，还召开了座谈会，并进行个别人员访谈，与相关人员进行详尽交流和访谈。

　　为确保评价工作的准确性和全面性，审计处与会计师事务所经过反复讨论和修改，最终形成了《内部控制评价报告》和《内部控制风险评估报告》。报告详细分析了内部控制评价结果，指出了存在的问题和不足，并提出了相应的改进建议。同时，风险评估报告对学校的潜在风险进行了全面评估和分析，为学校未来的决策和管理提供了重要依据。

　　我校成功完成内部控制评价和风险评估工作，彰显了学校对风险管理的高度重视和严谨态度。这一工作的顺利完成为学校的管理水平提供了重要参考，并为进一步完善内部控制机制和风险管理提供了宝贵经验。学校将结合内控评价报告建议，加强内部控制建设，进一步提高风险防控能力，确保学校的运行更加高效、规范和可持续。

　　图/文  审计处